A · 월말 예산 집행 보고
업무 상황
당신은 가상 기업 다온커머스의 재무팀 예산 담당자입니다. 생활·주방용품의 직매입 판매와 중소 브랜드 입점 중개가 주력 사업입니다. 9월 매출이 계획에 못 미쳐 CFO가 광고비, 외주 계약, 소프트웨어 계약의 월말 부담을 확인하려 합니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 보고 대상 | CFO · 다음 영업일 오전 경영회의 |
| 보고 기준일 | 2026년 9월 30일 오후 6시 |
| 자료 추출일 | 2026년 10월 2일 오후 6시 |
자료 추출 후에도 9월 가마감 숫자는 9월 30일 오후 6시 당시의 상태로 계산해야 합니다. 추출본에는 그 이후에 전기된 전표와 변경된 결재 이력도 남아 있습니다.
CFO 보고 요청서
다음은 9월 ZIP의 report-request.txt 주요 내용입니다.
다온커머스 CFO 월말 보고 요청 · FIN-202609-01
- 작성: 2026-09-30 오후 3시 · 경영관리팀
- 받는 사람: 재무팀 예산 담당자
- 제목: 2026-09 예산 집행 현황 및 계약 부담 보고
- 보고 대상: CFO · 다음 영업일 오전 경영회의
1. 사업과 현재 상황
다온커머스는 생활·주방용품을 직매입해 온라인으로 판매하고, 중소 브랜드의 입점 판매를 중개합니다. 매출은 직매입 상품 판매와 입점 수수료에서 발생합니다. 영업팀은 주요 판매처와 브랜드를 맡고, 마케팅팀은 유입 광고와 판촉 대행을, IT팀은 쇼핑몰·입점사 도구를 운영합니다.
2026-09 잠정 매출은 148억 원으로 계획 155억 원에 미달했습니다. 7–9월 잠정 매출도 438억 원으로 계획 460억 원에 미달했습니다. 경쟁 플랫폼 모아마켓은 무료배송을 확대하고 픽앤고는 생활용품 쿠폰을 강화했습니다. 그 결과 신규 고객 확보 비용이 커지고 있습니다. 직매입 상품은 해외 공급업체에도 의존하므로 환율과 운임 변동이 상품 마진에 부담을 줄 수 있습니다.
2. CFO가 이번 회의에서 확인할 사항
매출이 계획보다 낮은 상황에서 확정된 계약까지 반영한 비용 부담을 알고 싶습니다. 영업 광고비의 사용액, 마케팅 외주 계약의 미처리 금액, IT 소프트웨어 결재 대기 건의 승인 시 부담을 특히 확인해 주세요. 각 항목이 예산을 넘는지와 초과 규모를 보고 추가 집행 보류, 계약 범위 조정, 예산 재배분 중 무엇을 검토할지 회의에서 정하겠습니다.
3. 지난 보고에 대한 피드백
지난달 표는 부서 합계와 전표 실적만 있어 아직 청구되지 않은 발주 부담이 보이지 않았습니다. 부분 청구된 발주를 총액으로 더하면 전표와 중복되므로 미처리 잔액만 계산해 주세요. 보고 기준일 이후 전기된 전표와 뒤늦게 승인된 발주를 가마감 숫자에 섞지 말고, 초과액의 전표·발주·결재 원본 데이터를 바로 찾을 수 있게 해 주세요.
4. 제출 내용
2026년 9월 30일 오후 6시 기준의 현재 예산, 전표 실적, 미처리 확정 발주, 확정 전망, 예산 차이를 부서·비용별로 보여 주세요. 이미 초과한 항목과 확정 발주를 더하면 초과하는 항목을 금액 큰 순서로 제시하고, 결재 대기 발주가 승인되는 경우는 별도 시나리오로 표시해 주세요. 예산 누락, 발주 연결 오류, 결재 근거 누락은 금액과 원본 위치를 확인 목록에 남깁니다. 결과물은 회의용 한 문단 요약과 상세를 볼 수 있는 단일 HTML 보고 화면입니다. 원본 추출 파일은 수정하지 마세요.
제공 데이터
9월 자료 ZIP을 내려받으세요. 금액은 원화·부가세 제외입니다. 압축을 풀면 다음 여섯 파일이 있습니다.
| 파일 | 기간·규모 | 한 행의 의미 | 주요 식별자와 특징 |
|---|---|---|---|
budget.xlsx | 7–9월, 60행 | 한 달의 부서·비용별 예산 | 회계월·부서코드·비용코드. 최초 예산과 조정액이 함께 있음 |
erp.csv | 7–9월 회계기간, 304행 | 전표의 비용 행 한 건 | 전표번호·행번호·회계월. 발주번호·행번호는 비어 있을 수 있음 |
orders.xlsx | 83행 | 발주 행의 한 달 귀속분 | 발주번호·행번호·귀속월. 한 발주에 여러 행과 귀속월이 있을 수 있음 |
approvals.csv | 83건 | 발주에 대한 결재·변경 기록 한 건 | 발주번호·결정 시각. 같은 발주의 기록이 여러 건일 수 있음 |
extraction.txt | 한 페이지 | 자료 추출 기준 | 보고월·기준 시각·추출 시각·금액 기준 |
report-request.txt | 1개 | CFO의 보고 요청과 사업 배경 | 매출 잠정치·지난 피드백·보고 항목·제출 형태 |
전표의 회계월과 실제 전기 시각, 발주의 귀속월, 결재의 결정 시각은 서로 다른 정보입니다. 자료에는 보고 기준 시각 이후에 기록된 행도 있으므로, 어떤 자료가 9월 가마감에 포함되는지 확인해야 합니다.
10월 자료 ZIP은 9월 보고서를 완성한 뒤 같은 작업을 다음 달 자료로 다시 수행해 보는 자료입니다. 8–10월 예산 60행, 전표 311행, 발주 106행, 결재 이력 106건이 들어 있으며 보고 기준일은 2026년 10월 31일 오후 6시입니다. 9월에만 맞춘 숫자나 날짜가 화면에 남지 않는지, 새 기준일 당시의 전표·발주·결재 상태가 다시 반영되는지 확인하는 데 사용합니다. 9월 보고와 섞어 계산하지 않습니다.
예상 산출물
이 업무에서는 CFO가 회의에 사용할 단일 HTML 보고 화면이 예상됩니다. 보고 요청서에 나온 판단을 돕도록 어떤 금액을 먼저 보여 주고, 부서·비용별 비교와 세 관심 항목을 어떻게 살펴볼 수 있게 할지 직접 설계하세요. 숫자의 근거와 추가 확인이 필요한 사항도 보고를 읽는 사람이 찾아볼 수 있어야 합니다.
9월 보고서를 만든 뒤 10월 자료로 다시 실행한 결과도 살펴보세요. 보고월과 금액이 새 자료에 맞게 바뀌는지, 같은 판단 기준을 적용할 수 있는지 확인하는 과정입니다. 원본 추출 파일은 수정하지 않습니다.